中施企協(xié)字〔2015〕34號
各有關(guān)單位：
“兩金”即企業(yè)應收賬款和存貨占用的資金，是企業(yè)流動資金的重要組成部分。據(jù)調(diào)研，在當前經(jīng)濟下行壓力加大，投資增速放緩，市場競爭更激烈的背景下，不少企業(yè)“兩金”占整個流動資產(chǎn)的比例超過50%，“兩金”占用規(guī)模增幅明顯高于營業(yè)收入增長。“兩金”占用規(guī)模過高，資金沉淀速度加快，負債率快速攀升，加大了企業(yè)的現(xiàn)金流風險，嚴重影響了企業(yè)運行效率。如何加大“兩金”清欠力度，加強現(xiàn)金流管理，有效鞏固資金鏈，成為施工企業(yè)高度關(guān)注和亟待解決的問題。
經(jīng)調(diào)研，（1）中國五冶集團從企業(yè)實際出發(fā)，建立了一套完善的“兩金”清欠管控體系：從強化預算管控，建立完善的回款及清欠專項責任考核機制；到強化合同評審，堅持推行專項評審、剛性條件評審、“三段式”評審；再到加強全面履約，制定“藍黃橙紅黑”五級收款風險量化評價體系，多措并舉，鐵腕清欠，取得了較好效果。近年來，公司老欠款清收率達73%以上；資產(chǎn)負債率從歷史高位的95%，平均每年降低約2.5個百分點，且繼續(xù)呈下降趨勢。（2）中鐵四局，將清欠關(guān)口前移，強化“兩金”清欠預算管理：將年度清欠目標完成率、竣工項目清欠回收率、重點監(jiān)控項目清欠回收率、債權(quán)銷號目標完成率、應收款項周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率等“雙清”相關(guān)指標納入經(jīng)營者年薪考核預算指標體系；將工程款清收、資金集中、資金上繳等七項預算指標納入項目領(lǐng)導班子績效考核體系，每年年初下達預算目標，年末根據(jù)完成情況進行考核。通過建立和鞏固“兩金”清欠工作的長效機制和激勵機制，企業(yè)資金管理取得顯著成效，全局擁有充足的存量貨幣資金，連續(xù)6年保持了銀行“零貸款”。（3）河南五建在清欠實踐中，根據(jù)清欠客體的不同，總結(jié)出“兩金”清欠六種實用方法：出收取欠款法、附條件減免欠款法、以物抵債法、債權(quán)轉(zhuǎn)讓法、債轉(zhuǎn)股法、延伸清欠法等，在清收疑難復雜債權(quán)、長期遺留債權(quán)和特殊債權(quán)方面，取得一定突破，2012年-2014年各年分別清收回款5000萬元、8000萬元和1億元，加快了資金回籠，有效防控了資金風險，維護了企業(yè)合法權(quán)益。
為發(fā)揮典型案例的啟發(fā)和借鑒作用，總結(jié)經(jīng)驗，加強交流，開闊思路，拓寬視野，提高兩金清欠效率，防范資金管理風險，促進企業(yè)資金管理水平的提升，我會決定于2015年8月27日～28日在北京召開“中國五冶、中鐵四局、河南五建‘兩金’清欠管理案例研討會”，分享這3家企業(yè)清欠管理的思路與做法、經(jīng)驗與體會。會議的具體事宜由《施工企業(yè)管理》雜志社承辦。
主要內(nèi)容
1.中國五冶——“建立一套完善的‘兩金’清欠管控體系”實踐經(jīng)驗介紹（發(fā)言人：中國五冶集團有限公司副總經(jīng)理兼總會計師 朱永繁）；
2.中鐵四局——“清欠關(guān)口前移，強化‘兩金’清欠預算管理”實踐經(jīng)驗介紹（發(fā)言人：中國中鐵四局集團有限公司財務部部長 徐林峰）；
3.河南五建——“根據(jù)清欠客體的不同，總結(jié)出‘兩金’清欠實用六法”實踐經(jīng)驗介紹（發(fā)言人：河南五建建設集團有限公司總法律顧問 孫國民）；
4.專家對上述3個案例進行分析點評（發(fā)言人：中國鐵建股份有限公司經(jīng)濟管理部處長 城云；上海建緯律師事務所合伙人、清欠咨詢專家 汪金敏）；
5. 新形勢下如何借力金融創(chuàng)新化解施工企業(yè)資金困境；
6.三個案例發(fā)言嘉賓、專家與參會代表展開互動研討。
參會對象
企業(yè)三總師以上的高層管理者；財務部、法務部、資金部、清欠辦、市場部、經(jīng)營部等部門負責人；項目經(jīng)理等。
會議時間：2015年8月27日～28日，27日全天報到。
會議地點：京都信苑飯店（地址：北京市海淀區(qū)什坊院6號蓮花橋畔，北京西三環(huán)中路地鐵10號線蓮花橋站B出口約100米）。
會議費用：會務費1800元/人（含會務費、資料費、28日中晚餐），住宿統(tǒng)一安排，費用自理。
聯(lián)系人：許方廣 沈 艷 龔 煒
電 話：010-68520351 010-68520350
傳 真：010-68570772
酒店聯(lián)系人及電話：李蒙 010-63901748
附件：
1.“中國五冶、中鐵四局、河南五建‘兩金’清欠管理案例研討會”說明；
2.“中國五冶、中鐵四局、河南五建‘兩金’清欠管理案例研討會”回執(zhí)。
附件：
1.“中國五冶、中鐵四局、河南五建‘兩金’清欠管理案例研討會”說明
2.“中國五冶、中鐵四局、河南五建‘兩金’清欠管理案例研討會”回執(zhí).doc
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